eToro Skat 2025: Trin-for-trin Guide til Indberetning i 2026

eToro Skat 2025: Trin-for-trin Guide til Indberetning i 2026 — d-investering.dk

Hvis du investerer gennem eToro, skal du selv stå for skatteindberetningen. eToro indberetter nemlig ikke automatisk til Skattestyrelsen, som danske platforme som Nordnet og Saxo Bank gør. Det kan virke uoverskueligt, men der er faktisk en smart genvej: Du kan downloade din skatterapport fra eToro og bruge ChatGPT til at udtrække de præcise tal, du skal taste ind hos SKAT. I denne guide viser jeg dig trin for trin, hvordan du gør det – og du får det præcise prompt, du kan kopiere og bruge direkte i ChatGPT.

Vigtigt at vide

Denne guide er udelukkende til informationsformål og udgør ikke skatterådgivning. Du er altid selv ansvarlig for, at din indberetning til Skattestyrelsen er korrekt. Har du en kompleks portefølje med CFD'er, krypto og ETF'er, bør du overveje at konsultere en skatterådgiver.

Hvorfor skal du selv indberette skat fra eToro?

Når du handler aktier eller andre værdipapirer gennem en dansk bank eller platform som Nordnet, sker indberetningen til SKAT automatisk. Det skyldes, at danske finansielle institutioner har pligt til at indberette dine handler. eToro er en udenlandsk platform registreret i EU (CySEC), og de har ikke en aftale med Skattestyrelsen om automatisk indberetning. Det betyder, at du selv skal oplyse SKAT om dine gevinster, tab, udbytter og beholdningsværdi senest den 1. juli året efter skatteåret. Glemmer du at indberette dine køb, risikerer du at miste retten til fradrag for eventuelle tab. Det er derfor vigtigt at have styr på indberetningen hvert år.

Årsopgørelsen for 2025 åbner 23. marts 2026

Du kan forberede dine tal allerede nu ved at følge denne guide, men selve årsopgørelsen for 2025 bliver først tilgængelig i TastSelv fra den 23. marts 2026. Fristen for at rette årsopgørelsen er den 20. maj 2026, og den endelige frist for indberetning af udenlandske forhold er den 1. juli 2026.

Hvilke rubrikker skal du kende?

Før vi går i gang med selve processen, er det nyttigt at forstå hvilke rubrikker hos SKAT der er relevante, når du investerer gennem et udenlandsk depot som eToro.

Rubrik	Hvad skal indberettes	Beskatningstype
452	Udbytte fra udenlandske aktier optaget til handel på reguleret marked	Aktieindkomst
454	Gevinst/tab på udenlandske aktier optaget til handel på reguleret marked (realisationsprincippet)	Aktieindkomst
375	Gevinst/tab på aktiebaserede investeringsselskaber, fx ETF'er på SKATs positivliste (lagerprincippet)	Aktieindkomst
422	Gevinst/tab på obligationsbaserede investeringsselskaber, fx ETF'er der IKKE er på positivlisten (lagerprincippet)	Kapitalindkomst
346	Gevinst/tab på finansielle kontrakter, fx CFD'er (lagerprincippet)	Kapitalindkomst
496	Betalt udenlandsk udbytteskat	Lempelse
490	Samlet kursværdi af dit udenlandske depot pr. 31. december	Formueoplysning

Det er vigtigt at forstå, at forskellige investeringsprodukter beskattes forskelligt. Enkeltaktier beskattes efter realisationsprincippet (du betaler først skat, når du sælger), mens de fleste ETF'er og CFD'er beskattes efter lagerprincippet (du beskattes af årets værdistigning, uanset om du har solgt eller ej). Du kan læse mere om forskellen i min guide til skat på investering og progressionsgrænsen.

Husk

Alle beløb skal omregnes til danske kroner. Brug Nationalbankens valutakurser for de relevante datoer.

Trin 1: Download din skatterapport fra eToro

eToro tilbyder en skatterapport, som samler dine transaktioner og gør det nemmere at indberette. Sådan henter du den:

Sådan finder du rapporten

Log ind på din eToro-konto via en browser (det er nemmest på computer). Klik på Settings i menuen til venstre. Under fanen Account finder du sektionen Account Statement. Klik på View. Vælg den tidsperiode, du vil have rapporten for – typisk hele skatteåret, altså 1. januar til 31. december 2025. Klik på Create for at generere rapporten. Når rapporten er klar, kan du downloade den som en Excel-fil (XLS/XLSX) ved at klikke på XLS-ikonet i øverste højre hjørne. Du kan også downloade den som PDF.

Hvad indeholder rapporten?

Din eToro-kontoudskrift indeholder typisk en række faner med forskellige oplysninger, herunder et overblik over din konto (Account Summary), en oversigt over lukkede positioner med gevinst og tab (Closed Positions), en oversigt over modtaget udbytte (Dividends), en liste over gebyrer (Fees) og en oversigt over åbne positioner med kursværdi (Financial Summary/Open Positions).

Tip

Sørg for at dit eToro-sprog er sat til engelsk, før du downloader rapporten. Det sikrer, at kolonneoverskrifterne er korrekte og lettere at arbejde med i ChatGPT.

Trin 2: Upload rapporten til ChatGPT

Nu kommer den smarte del. I stedet for at sidde og regne manuelt, kan du bruge ChatGPT til at analysere din eToro-rapport og udtrække de tal, du skal bruge til SKAT.

Sådan gør du

Gå til chat.openai.com og log ind. Start en ny chat. Upload din eToro-kontoudskrift (Excel-filen) ved at klikke på papirclips-ikonet. Indsæt promptet fra næste afsnit.

Trin 3: Brug dette prompt til ChatGPT

Kopiér nedenstående prompt og indsæt det i ChatGPT sammen med din uploadede eToro-rapport:

ChatGPT Prompt – Kopiér og indsæt

Jeg har uploadet min eToro-kontoudskrift (Account Statement) for skatteåret 2025. Jeg er skattepligtig i Danmark og skal indberette mine investeringer til Skattestyrelsen (SKAT). Analysér venligst filen og giv mig følgende oplysninger, opdelt præcist efter de rubrikker, jeg skal udfylde på min årsopgørelse. Alle beløb skal omregnes til danske kroner (DKK). Jeg har brug for følgende: Rubrik 452 – Udbytte fra udenlandske aktier (aktieindkomst): Beregn det samlede bruttoudbytte fra udenlandske aktier, der er optaget til handel på et reguleret marked. Angiv beløbet i DKK. Rubrik 454 – Gevinst/tab på udenlandske aktier (realisationsprincippet, aktieindkomst): Beregn den samlede realiserede gevinst eller tab fra salg af udenlandske aktier, der er optaget til handel på et reguleret marked. Angiv beløbet i DKK. Tab angives med minus. Rubrik 375 – Gevinst/tab på aktiebaserede ETF'er på SKATs positivliste (lagerprincippet, aktieindkomst): Identificér eventuelle ETF'er i min portefølje, der er aktiebaserede investeringsselskaber på SKATs positivliste. Beregn årets værdiændring (lagerprincippet) i DKK. Rubrik 422 – Gevinst/tab på øvrige investeringsselskaber IKKE på positivlisten (lagerprincippet, kapitalindkomst): Identificér eventuelle ETF'er eller investeringsselskaber, der IKKE er på SKATs positivliste. Beregn årets værdiændring i DKK. Rubrik 346 – Gevinst/tab på finansielle kontrakter/CFD'er (lagerprincippet, kapitalindkomst): Beregn det samlede resultat af alle CFD-handler (gearede positioner) i DKK. Inkludér både lukkede positioner og årets urealiserede værdiændring. Rubrik 496 – Betalt udenlandsk udbytteskat: Beregn den samlede tilbageholdte udbytteskat fra udenlandske aktier i DKK. Rubrik 490 – Samlet kursværdi af depot pr. 31. december 2025: Angiv den samlede markedsværdi af alle aktiver i mit eToro-depot pr. 31. december 2025 i DKK. Vigtige noter:

Adskil venligst almindelige aktier fra ETF'er og CFD'er, da de beskattes forskelligt.
Brug gennemsnitskursmetoden til beregning af gevinst/tab på aktier.
Omregn alle beløb fra USD til DKK. Angiv den anvendte valutakurs.
Hvis du er usikker på, om en ETF er på SKATs positivliste, så markér den tydeligt, så jeg selv kan tjekke.
Giv mig en oversigt i tabelformat, så det er nemt at overføre til SKAT.

Trin 4: Tjek tallene fra ChatGPT

ChatGPT er et fantastisk værktøj til at spare tid, men det er ikke fejlfrit. Det er vigtigt, at du selv gennemgår tallene, inden du indberetter dem.

Tjek tallene fra ChatGPT:

Kendt faldgrube: Danske aktier i udenlandsk depot

ChatGPT har en tendens til at ekskludere danske aktier (fx Novo Nordisk) fra indberetningen, fordi den ser dem som "danske" og ikke "udenlandske". Men når du handler via eToro eller et andet udenlandsk depot, skal alle aktier indberettes under rubrikkerne for udenlandsk depot – også de danske. Tjek altid, at alle dine lukkede positioner og udbytter er med, uanset hvilket land aktien kommer fra. Derudover bør du være opmærksom på, at ChatGPT ikke altid tager højde for dobbeltbeskatningsaftaler, hvilket kan betyde at den rapporterer for meget i rubrik 496.

Vigtig note: Jeg har brugt ChatGPT's gennemsnitskurs på 6,6153 DKK/USD. For den mest korrekte indberetning bør du bruge Nationalbankens valutakurser på de enkelte transaktionsdatoer. På de beløb du har her, vil forskellen dog være minimal. For større sikkerhed, brug en anden AI til at faktatjekke tallene, jeg bruger selv Claude her.

Det bør du dobbelttjekke

Kontrollér, at ChatGPT har kategoriseret dine investeringer korrekt. Almindelige aktier (Apple, Tesla osv.) hører under rubrik 454, mens ETF'er skal opdeles i dem, der er på SKATs positivliste (rubrik 375), og dem der ikke er (rubrik 422). CFD-handler (gearede positioner) hører under rubrik 346. Tjek desuden at valutaomregningen er rimelig. Du kan slå Nationalbankens officielle valutakurser op på nationalbanken.dk. Sammenlign også gerne med din egen gennemgang af de største handler i din eToro-historik.

Vigtigt

ChatGPT kan lave fejl i beregninger og kategoriseringer. Du er selv ansvarlig for, at din indberetning er korrekt. Brug ChatGPT som et hjælpeværktøj – ikke som din revisor.

Trin 5: Indberetning hos SKAT via TastSelv

Når du har dine tal klar, er det tid til at indberette hos SKAT. Sådan gør du:

Sådan kommer du i gang

Log ind på skat.dk med MitID. Gå til TastSelv Borger og vælg Ret årsopgørelse. Rul ned til sektionen Udenlandsk indkomst. Her finder du de relevante rubrikker, hvor du kan indtaste dine tal. [Indsæt screenshot: TastSelv – Udenlandsk indkomst sektionen]

Indtast dine tal

For aktieudbytte (rubrik 452) klikker du på lommeregneren ved "Udenlandske aktier og investeringsbeviser" og indtaster dit samlede bruttoudbytte. For gevinst/tab på aktier (rubrik 454) indtaster du den samlede realiserede gevinst eller tab. Husk at angive tab med minus. For ETF'er på positivlisten (rubrik 375) indtaster du årets lagerbeskatningsgrundlag. For betalt udenlandsk udbytteskat (rubrik 496) angiver du den skat, der allerede er trukket af dine udbytter. Og i rubrik 490 skriver du den samlede værdi af dit eToro-depot pr. 31. december. [Indsæt screenshot: Udfyldt rubrik i TastSelv]

Glem ikke at indberette dine køb

Ud over gevinster og tab skal du også oplyse SKAT om nye aktiekøb foretaget i skatteåret. Det gør du under Aktier og værdipapirer i TastSelv, hvor du sender oplysninger om hvilke aktier du har købt, hvornår, og til hvilken pris. Fristen er den 1. juli året efter købsåret.

Aktieindkomst og skattesatser i 2026

Når du har indberettet, kan det være nyttigt at vide, hvad du faktisk ender med at betale i skat. I 2026 ser satserne for aktieindkomst således ud:

Aktieindkomst	Skattesats 2026
Op til 79.400 kr. (enlig)	27%
Over 79.400 kr. (enlig)	42%
Op til 158.800 kr. (ægtefæller samlet)	27%
Over 158.800 kr. (ægtefæller samlet)	42%

Progressionsgrænsen på 79.400 kr. i 2026 er steget markant fra 67.500 kr. i 2025. Det betyder, at du kan realisere en større gevinst til den lave skattesats. Du kan læse mere om, hvornår det kan betale sig at realisere en gevinst.

Ekstra tip: Gør det nemmere for dig selv næste år

Skatteindberetning fra eToro behøver ikke være en hovedpine. Her er nogle råd, der gør det lettere fremover: Download din kontoudskrift løbende, fx kvartalsvist, så du altid har overblikket. Overvej at føre et simpelt regneark, hvor du noterer dine handler, udbytter og kursværdier. Gem altid dokumentation for køb og salg – SKAT kan bede om det. Overvej også, om det giver mening at have en del af dine investeringer på en dansk platform som Nordnet, hvor indberetningen sker automatisk. Du kan stadig bruge eToro til de ting, platformen er særligt god til, som fx copytrading, mens du lader de mere simple investeringer køre automatisk hos en dansk udbyder. Hvis du er helt ny inden for investering, kan du starte med min guide til investering for begyndere, hvor jeg gennemgår de grundlæggende principper.

Disclaimer

Indholdet på denne side er udelukkende til informationsformål og udgør ikke finansiel rådgivning. Investering indebærer risiko, og du kan miste hele eller dele af din investering. Tidligere afkast er ingen garanti for fremtidige resultater. Skatteregler kan ændre sig, og du bør altid tjekke de aktuelle regler på skat.dk. Denne side indeholder affiliatelinks.

Ofte stillede spørgsmål

Kan jeg stole 100% på de tal, ChatGPT giver mig?

Nej. ChatGPT er et hjælpeværktøj, der kan spare dig meget tid, men det kan lave fejl i både beregninger og kategoriseringer. Du bør altid selv tjekke tallene og sammenligne med din eToro-kontoudskrift, inden du indberetter til SKAT.

Hvornår er fristen for at indberette fra eToro?

Fristen for at indberette handler og formueoplysninger fra udenlandske depoter er den 1. juli året efter skatteåret. For skatteåret 2025 er fristen altså den 1. juli 2026.

Hvad sker der, hvis jeg glemmer at indberette?

Glemmer du at indberette dine køb inden fristen, risikerer du at miste retten til fradrag for eventuelle tab. Desuden kan manglende indberetning af gevinster føre til en skattesag.

Indberetter eToro automatisk til SKAT?

Nej. eToro er en udenlandsk platform og indberetter ikke automatisk til Skattestyrelsen. Du skal selv indberette alle handler, udbytter og din beholdningsværdi pr. 31. december.

Hvilken valutakurs skal jeg bruge til omregning?

Du bør bruge Nationalbankens officielle valutakurser for de relevante handelsdatoer. For beholdningsværdien pr. 31. december bruger du kursen for den dato.

Skal jeg også indberette, hvis jeg har haft tab?

Ja. Du skal indberette både gevinster og tab. Tab kan modregnes i fremtidige gevinster, men kun hvis du har indberettet dine køb rettidigt.

Beskattes ETF'er og aktier på samme måde?

Nej. Almindelige aktier beskattes typisk efter realisationsprincippet, mens de fleste ETF'er beskattes efter lagerprincippet. Det betyder, at du beskattes af ETF'ers værdistigning hvert år, uanset om du har solgt dem.

eToro skatteguide